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NISA

対面 ネット NISA(ニーサ)とは、どのような制度ですか?

NISAは、平成26年1月から始まった少額投資非課税制度です。証券会社などの金融機関で、NISA口座を開設して上場株式や株式投資信託等を購入すると、本来課税される配当金や売買益等が、非課税となる制度です。購入できる金額は年間120万円(※)までで、非課税期間は5年間です。
※平成27年までは年間100万円

対面 ネット NISA口座を開設するには、どのような手続きが必要ですか?

NISA口座を開設するにはお客さまより以下の書類をご提出していただきます。

【NISA口座開設のために必要な書類】

  1. 非課税口座開設届出書
  2. 本人確認書類

※マイナンバーが未登録のお客様はマイナンバーの登録が必要となります。
マイナンバーについての詳細はこちら

対面 ネット 複数の金融機関でNISA口座を開設できますか?

NISA口座は、証券会社や銀行、郵便局などの取扱金融機関で、一人につき1つの口座の申込・開設となります。

対面 ネット NISA口座開設完了までどれくらいの期間がかかりますか?

お客様からNISA口座開設の申込受付後、開設完了まで通常3~4週間程度かかります。
※NISA口座開設には事前にマイナンバーの登録が必要となります。
※申込時期によって開設完了までの期間は異なります。

対面 ネット 1年間でいくらまでが非課税の対象となりますか?

年間120万円の投資額から発注する配当金及び売買益等が非課税の対象となります。

対面 ネット NISA口座で、1年間60万円しか使わなかった場合には、残りの60万円を翌年に繰り越すことはできますか?

未使用分を翌年へ繰り越すことはできません。NISA口座の利用限度額(非課税枠)は一人年間120万円で、非課税枠の未使用分の翌年への繰り越しはできません。

対面 ネット NISA口座内で信用取引はできますか?

NISA口座で信用取引はできません。
また、NISA口座で保有している株式は信用取引の担保として利用できないことになっています。

対面 ネット 特定口座や一般口座で保有している株式や投資信託をNISA口座に移管できますか?

NISA口座への移管はできません。NISAでは当該口座で買付けた銘柄のみ保有可能です。

対面 ネット NISA口座で保有する株式等を特定口座や一般口座に移管することはできますか?

NISA口座で保有する株式等を特定口座または一般口座に移管することは可能です。その場合、移管された株式等の取得日は移管日、取得価額は移管日の時価となります。

対面 ネット NISA口座で購入した上場株式や株式投資信託等は、いつでも売却できますか?

いつでも売却できます。
詳しくは 「NISA制度について」をご確認下さい。

対面 ネット NISA口座の配当が課税されてしまいました

国内上場株式等の配当金等を<非課税>でお受取りいただくためには、「株式数比例配分方式(※)」をお申込みいただく必要があります。NISA口座で、新たにご購入された「上場株式・公募株式投信」等について、「株式数比例配分方式」を利用して受け取る場合のみ、譲渡益・配当金等が、ご購入の年から5年間非課税となります。(年間累積購入代金120万円まで)また、他の方式で受け取る場合は、課税対象となりますので、ご注意ください。なお、すでに株式数比例配分方式をご利用の場合、再度お申込みいただく必要はありません。
※「株式数比例配分方式」とは保有されているすべての国内上場株式等の配当金等を、証券会社ごとのお預り数量に応じて「証券口座」でお受取りいただけるサービスです。

<株式数比例配分方式の利点>

  • NISA口座で国内上場株式等の配当金等を<非課税>で受取れる
  • 支払開始日に配当金等が自動的に証券口座へ入金される
  • 株式と同じ証券口座に配当金等が入金されるため、投資用資金を一元的に管理できます。

【「株式数比例配分方式」お申し込み方法】
ログイン後、口座管理「口座情報照会/変更」画面「■配当金お振込情報」欄の「変更」をクリックいただくと変更が可能です。

対面 ネット 投資信託の分配金は非課税となりますか?

分配金の種類により異なります。
普通分配金は、投資信託の元本の運用により生じた収益から支払われる利益であり、NISA口座では非課税となります。
元本払戻金(特別分配金)は、投資元本の一部払い戻しに当たるため、そもそも課税の対象ではありません。そのためNISA口座の非課税の対象とはなりません。

対面 ネット NISA口座を他の金融機関に変更できますか?

変更可能です。ただし、変更前のNISA口座にて、変更したい年に一度でも株式や投資信託の買付を行うと翌年まで変更できませんのでご注意ください。

対面 ネット 金融機関変更後、他社で買付けた商品を変更後のNISA口座へ移管することはできますか?

制度上、他社のNISA口座で買付けた商品を移管することはできません。

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